A continuación, se presenta una lista de tres fondos de pensiones patrocinados por el gobierno en la India: el Plan Nacional de Pensiones, el Plan Antiguo de Pensiones y el Plan Unificado de Pensiones. ¿Qué es el Plan Nacional de Pensiones? El Plan Nacional de Pensiones (NPS), lanzado en enero de 2004 para empleados del gobierno, está patrocinado por el gobierno. En 2009, el plan se abrió a todos, incluidos los indios no residentes. Cuando un suscriptor está empleado, puede contribuir regularmente a una cuenta de pensión y retirar una parte del corpus, mientras que el corpus restante se utiliza para comprar una anualidad que le proporcionará un ingreso regular después de la jubilación. Reemplaza la Pensión de Beneficio Definido. Las contribuciones se consolidan en un fondo de pensiones, que invierte en una cartera diversificada de letras del gobierno, bonos, acciones corporativas y obligaciones. ¿Cuáles son las características del NPS? ■ Es un plan voluntario administrado por la Autoridad de Regulación y Desarrollo de Fondos de Pensiones (PFRDA), se considera una opción de inversión segura. ■ Está abierto a todos los empleados, excepto las fuerzas armadas, que se unieron al gobierno central el 1 de enero de 2004 o después. También está disponible para empleados del sector privado e indios no residentes. ■ Los empleados del gobierno central contribuyen con el 10% del salario básico, mientras que el gobierno contribuye con el 14%. Otros ciudadanos pueden contribuir al menos con 500 rupias cada mes al fondo de pensiones. ■ El monto de la pensión no es fijo, ya que está vinculado a los movimientos del mercado. ■ La pensión familiar depende del corpus y del plan de anualidad elegido al jubilarse. ■ Los empleados pueden retirar el 60% del corpus al jubilarse, que está libre de impuestos. Después de diez años de abrir la cuenta, también pueden retirar una cierta cantidad. Se permiten tres retiros hasta que alcancen la edad de 60 años. ■ Los empleados pueden elegir un administrador de fondos profesional. ■ Desgravaciones fiscales para las contribuciones al NPS. ■ Es ideal para personas sin conocimientos financieros sólidos, ya que los profesionales administran el fondo. ¿Por qué es el NPS una opción atractiva? La cobertura del NPS se ha ampliado para todos los ciudadanos, incluidos los trabajadores autónomos y no organizados, en 2009. Los ciudadanos pueden contribuir una cantidad cada mes hasta los 60 años y recibir una pensión después de la jubilación. ¿Pueden los indios no residentes invertir en el NPS? Los indios no residentes pueden invertir en el NPS y recibir beneficios, incluidas exenciones fiscales. Los NRI pueden tener una cuenta NPS de Nivel 1 y Nivel 2, si tienen una tarjeta PAN, una cuenta bancaria y tienen entre 18 y 60 años. ¿Cuáles son los beneficios del NPS para los NRI? Bajo costo: Se puede abrir una cuenta NPS con una contribución inicial mínima de Rs500 para el Nivel I (obligatorio) y Rs1,000 para el Nivel II (opcional). No hay límites inferiores o superiores en el número de contribuciones anuales. Los cargos por administración de fondos también son bajos. Altos retornos: Los retornos vinculados al mercado ayudan a vencer la inflación y crean un buen corpus a lo largo del tiempo. Beneficios fiscales: Los NRI pueden obtener deducciones fiscales en las contribuciones al NPS. Hasta el 40% de su corpus retirado al vencimiento está libre de impuestos. Flexibilidad: los NRI pueden elegir el administrador del fondo, la opción de inversión y la asignación de activos. Los administradores de fondos y las opciones de inversión se pueden cambiar una vez al año. También existe una disposición para hacer retiros parciales después de tres años de inversión, y cada retiro no debe exceder el 25% del valor del fondo. ¿Qué es el Antiguo Plan de Pensiones? El Antiguo Plan de Pensiones (OPS) proporciona una pensión mensual para los empleados del gobierno con al menos diez años de servicio, en función de su último salario básico y años de empleo. Varios estados, incluidos Himachal Pradesh, Rajasthan, Chhattisgarh y Punjab, han vuelto al Antiguo Plan de Pensiones, abandonando el NPS. Esto presiona a los gobiernos central y estatales ya que no hay corpus, que podría crecer y reducir la responsabilidad de los pagos. ¿Cuáles son las características del OPS? ■ El OPS se aplica solo a los empleados del gobierno. ■ Los empleados no tienen que contribuir al fondo de pensiones. ■ Pensión mensual del 50% del último salario percibido para empleados gubernamentales jubilados, o las ganancias promedio de los diez meses anteriores, lo que sea mayor. ■ El monto puede aumentar con la revisión de la Prestación por Carestía de Vida (DA) dos veces al año. ■ Los empleados jubilados recibirán un pago de gratificación: un máximo de 2 millones de rupias. ■ La familia seguirá recibiendo los beneficios después de la muerte del pensionista. ¿Pueden los indios no residentes invertir en OPS? No. Los NRI no pueden invertir en OPS. Es solo para empleados gubernamentales. ¿Qué es el Plan Unificado de Pensiones? El Plan Unificado de Pensiones (UPS) para empleados gubernamentales es una combinación del Plan Antiguo de Pensiones (OPS) y el Plan Nacional de Pensiones (NPS). Lanzado el 24 de agosto de 2024, asegura una pensión del 50% del salario básico para los empleados que se unieron al gobierno central después del 1 de enero de 2004. Se espera que el plan, que entra en vigencia el 1 de abril de 2025, beneficie a 2.300.000 empleados. Los suscriptores de NPS pueden cambiar a UPS, que comenzará a desembolsar a partir del próximo año financiero. ¿Cuáles son los pagos de UPS? La pensión se basa en la antigüedad y el último salario básico. Pensión asegurada: Los empleados que hayan servido al menos 25 años recibirán una pensión del 50% del salario básico promedio en los últimos 12 meses antes de la jubilación. Pensión mínima: Rs10,000 cada mes al jubilarse después de al menos diez años de empleo. Pago proporcional: Para los empleados que hayan servido entre 10 y 24 años, la compensación será proporcional a su servicio. Pensión familiar: 60% para el cónyuge después de la muerte del pensionista Pago único: Monto global al momento de la jubilación Indexación por inflación: Alivio por carestía en la pensión asegurada, pensión mínima y pensión familiar para mantenerse al día con la inflación. ¿Pueden los indios no residentes invertir en UPS? Es un plan incipiente, lanzado recién el 24 de agosto de 2024. Actualmente, no existe ninguna disposición para que los NRI inviertan en el fondo. ¿Cómo se calculan las pensiones? NPS: El monto de la pensión no es fijo ya que está vinculado a los movimientos del mercado. La pensión familiar depende del corpus del fondo de pensiones y del plan de anualidad elegido al momento de la jubilación. UPS: La pensión asegurada será el salario básico promedio más la asignación por carestía en los últimos 12 meses antes de la jubilación. OPS: La pensión asegurada se fijó en el 50% del último salario básico percibido más la asignación por carestía. ¿Cómo funcionan las contribuciones en los planes de pensiones? UPS: Los empleados deben contribuir con el 10% de su salario básico más la asignación por carestía. El gobierno contribuirá con el 18,5%. NPS: Los empleados contribuyen con el 10% al NPS, mientras que el gobierno contribuye con el 14%. OPS: Los empleados no contribuyen, lo que hace que el antiguo sistema de pensiones sea fiscalmente insostenible. ¿Cuáles son los beneficios fiscales? NPS: Un empleado del gobierno central tiene derecho a beneficios fiscales por la contribución del gobierno. Una deducción del 14% está disponible bajo los regímenes fiscales antiguos y nuevos para los empleados del gobierno central y estatal. OPS: Como no hay contribución del empleado, los beneficios fiscales no están disponibles. UPS: Los ingresos de pensión podrían estar sujetos a impuestos, pero UPS permite un retiro de suma global libre de impuestos del 60% del corpus. ¿Cómo funcionan los pagos de suma global (pagos únicos)? UPS: El pago de suma global será 1/10 del pago mensual (salario y subsidio por carestía de vida) en el momento de la jubilación por cada seis meses de servicio. Esto no afectará la pensión asegurada. NPS: Los empleados pueden retirar el 60% del corpus al jubilarse, que está libre de impuestos. OPS: El pago único puede realizarse en el momento de la jubilación únicamente mediante la conmutación de la pensión, lo que reduce el monto de la pensión. ¿Se puede cambiar de UPS a NPS? No. Si una persona opta por UPS, no puede volver a NPS. Los empleados que hayan elegido NPS o VRS (Plan de jubilación voluntaria) y los empleados nuevos pueden unirse a UPS, pero no pueden pasarse a NPS.
